Договор факторинга — документ, в котором отражены условия взаимодействия сторон в отношении одной из следующих услуг:
- Оценивание и последующий анализ покупателей, которые передаются на облуживание по факторингу.
- Предоставление средств без залога (под оптовые поставки, осуществляемые на условиях отсрочки).
- Управление дебиторским долгом предприятия.
- Страхование риска невыплат со стороны контрагента (покупателя товара).
Договор факторинга: сущность и возможности услуги
Организации, предоставляющие товар на условиях отсрочки, регулярно сталкиваются с проблемами дебиторской задолженности. Такие сложности характерны для поставщиков, которые сотрудничают с крупными покупателями (розничными сетями). В итоге поставщику приходится выделять деньги из оборота компании без возможности их применения на развитие бизнеса в будущем. Вовремя оформленный договор — возможность избавить от проблем и снизить риски.
Факторинг в банке для клиента — это возможность:
- Спланировать финансовые потоки компании на ближайшее будущее.
- Повысить объем финансирования с учетом увеличения продаж.
- Получить дополнительные средства без внесения залоговых платежей.
- Добиться финансирования в размере 90 процентов от объема поставок против бумаг, подтверждающих факт отгрузки.
- Контролировать и поддерживать на безопасном уровне дебиторский долг. При этом платежи контролируются не только руководителем компании, но и сотрудником банка.
Какие виды факторинга бывают?
При оформлении договора факторинга обязательно упоминание вида оформляемой сделки. Здесь возможны такие варианты:
- С регрессом — путь для организаций, которые уверены в финансовом состоянии контрагентов.
- Без регресса — вид сделки, когда при несвоевременности выплаты все бремя покрытия задолженности ложиться на фактора. Такой вариант оптимален для предприятий, которые не уверены в финансовом благосостоянии партнеров.
Кроме перечисленных, существуют и другие виды факторинга:
- По оповещению — открытый (дебиторы ставятся в известность о передаче долга) и скрытый (оповещение не производится).
- По месту расположения участников — внутренний и международный.
- По особенностям финансирования — тендерный, предпоставочный и закупочный.
Кому подойдет услуга?
Договор факторинга — неизменная составляющая деятельности для представителей малого и среднего бизнеса. Оформление услуги в банке позволяет поддержать компанию без привлечения кредитных средств. Кроме того, благодаря факторингу удается получить деньги, быстро закрыть имеющиеся разрывы в поступлении кассовых средств. Также с помощью такого инструмента удается увеличить оборот и решить другие важные задачи.
Как это работает?
Договор факторинга реализуется по следующему алгоритму:
- Предприятие поставляет фактору часть накладных на оплату под уступку финансового требования, а задача управления дебиторским долгом переходит к специальной компании. При этом в договоре факторингу участвует три стороны — фактор, дебитор и продавец.
- Компания, которая играет роль фактора, получает накладные и ждет поступления выплат от покупателей. При этом она берет на себя задачи по управлению дебиторским долгом. Здесь же устанавливаются сроки сделки. При этом компания-фактор покрывает задолженность покупателя (до 90% от объема операции).
- Дебитор ведет переговоры по покрытию долга с компанией, за счет которой и производится оплата накладных. После этого поставщик получает оставшийся процент по операции за вычетом расходов на услуги.
Читайте также — Международные аккредитивы: виды, плюсы, назначение
В чем плюсы?
Существующие виды факторинга обеспечивают ряд плюсов:
- Отсутствие необходимости в передаче залога. Здесь в качестве обеспечения используется дебиторский долг.
- Гибкость. При финансовом факторинге перечисление денег производится по факту отгрузки товара, а погашение долга — в момент совершения платежа дебитором.
- Лояльность к поставщику. Перед оформлением договора в учет берется платежеспособность и потенциал контрагента.
- Снижение рисков невыплаты средств от дебиторов. Это связано с тем, что финансовые обязательства по сделке берет на себя фактор.
- Возможность ускорить развитие бизнеса. Благодаря договору факторинга, поставщик может увеличить оборот, не задерживаясь с обновлением оборудования, отгрузкой продукции и прочими аспектами деятельности.
Итоги
Договор факторинга — выгодное решение для предприятий, которые ставят серьезные задачи и планируют работать с минимальным уровнем риска.
