Ссудный счет в банке — это:
- Одна из основных составляющих кредитования, применяемая банками для учета движения денег по предоставленному займу. Каждый человек, который хотя бы раз в жизни оформлял банковский кредит, имеет ссудный счет.
- Специальный аккаунт, на котором отражаются операции по приходу и расходу в отношении оформленных займов.
Формы ссудных счетов
В современной практике применяются следующие формы:
- Простая. Такой вид аккаунта открывается по разовому займу. Его особенность заключается в единоразовом выводе дебетовой суммы с последующим покрытием задолженности со стороны кредитополучателя.
- Особая. Для такого ссудного счета характерны различные виды операций — внесение средств или их снятие (чаще всего имеет вид кредитной линии).
- Контокоррентная — форма, подразумевающая объединение двух аккаунтов (расчетного и ссудного). Особенность заключается в одновременном учете РКО и движения денег по кредиту. По объему средств можно делать выводы о взаимном долге между банковским учреждением и клиентом.
Овердрафт. Такая форма (вид) ссудного счета открывается при отсутствии специального кредитного соглашения. При этом финансовое учреждение позволяет владельцу перерасходовать средства при условии последующего погашения задолженности.
- Специальная — форма ссудного счета, позволяющая вести учет сделок с долговыми бумагами (например, векселями). Может открываться только в единственном числе.
Ссудный счет: особенности, нюансы обслуживания
При оформлении кредита важно знать тонкости обслуживания ссудного счета и его особенности:
- Аккаунт оформляется на имя получателя средств с учетом условий кредитного соглашения (оформляется между заемщиком и финансовым учреждением).
- Одному человеку доступно открытие группы ссудных счетов (для каждого из оформленных займов).
- Ссудный счет — дополнительная (не самостоятельная) услуга, которая предоставляется клиенту при оформлении займа.
- Кредитополучатель не должен платить за открытие (актуально для обычных граждан). Что касается компаний (юрлиц), с них может взиматься плата за оформление и ведение аккаунта.
- Открытие ссудного счета — вынужденная мера финансового учреждения, принимаемая для учета предоставленных и полученных денег. При этом в дебете/кредите фиксируются имеющиеся долги/выплаты соответственно. По сути, это техническое действие, которое не подразумевает информирование ФНС.
- Закрывать такой аккаунт нет необходимости (в отличие от классических типов счетов). Он автоматически аннулируется после выполнения заемщиком взятых на себя долговых обязательств по кредитному соглашению. Как только будет выплачена основная сумма задолженности с учетом процентов, происходит автоматическое закрытие.
Читайте также — Кредиты для бизнеса в Сбербанке
Какие документы могут потребоваться?
Оформление ссудного счета — требование ЦБ РФ, поэтому его открытие обязательно при получении займа клиентом. Сегодня не существует законов, которые бы обязывали обычных граждан, ИП или компании оформлять подобную услугу. Получается, что ссудный счет никоим образом не касается клиента, а его открытие — обязательство финансового учреждения.
С другой стороны, в процессе оформления кредитного соглашения, а в комплексе с ним и ссудного счета, могут потребоваться следующие бумаги (условно делятся на три группы):
- К 1-ой группе относятся документы, подтверждающие право оформления такого аккаунта. Сюда относится учредительный договор, контракты, информация о руководителях, лицензия на поставку, свидетельство о госрегистрации.
- Ко 2-ой относятся бумаги, по которым можно судить о материальном положении получателя займа. Здесь может потребоваться прогноз финансовых потоков, отчет о доходах и расходах, выписки, гарантии, поручители и так далее.
- К 3-ей группе стоит отнести документацию по займу — соглашение по залогу, кредитный договор, карту с печатями и подписями.
Итоги
Ссудный счет нельзя назвать независимой услугой. Это смежная опция, которая по умолчанию оформляется вместе с открытием кредита и является «головной болью» банковского учреждения.
