Контокоррентный счет — это…
- Общий счет, на котором отображаются все операции между финансовым учреждением и клиентом, а также учитываются взаимные долги между банком и владельцем аккаунта. По структуре контокоррентный счет сочетает в себе два типа услуг — ссудный и текущий счет.
- Активный аккаунт, доступный обычным гражданам, ИП и компаниям. Чаще всего предоставляется постоянным клиентам с целью взаиморасчета по совершаемым финансовым операциям.
Контокоррентный счет: характеристики
Главной чертой контокоррентного счета является возможность применения 2-х типов сальдо:
- Дебетового. Здесь отражаются позаимствованные у банка средства. При этом учитываются только те деньги, на которые по условиям взаимного соглашения начисляются процентные платежи из-за высокого риска невозврата средств. Вот почему стоимость содержания контокоррентного счета весьма высока.
К дебету относится:
- Проведение налоговых платежей.
- Выплаты при покупке товаров.
- Погашение штрафов или неустоек.
- Платежи по процентам.
- Прочие операции по списанию.
- Кредитового. Здесь отражаются личные деньги, находящиеся в обороте, и на которые осуществляется начисление процентов со стороны финансового учреждения. Процентная ставка при открытии контокоррентного счета находится на уровне начислений на остаток по классическим расчетным счетам. Финансовое учреждение, как правило, оформляет контокоррентный аккаунт в случае предоставления займа.
Для кредитной организации такая операция сулит большими расходами, что требует дополнительных затрат и со стороны держателя счета. Заем, предоставляемый через оформление контокоррентного счета, имеет одноименное название.
К кредитным операциям относится:
- Поступление прибыли от бизнес-деятельности.
- Покрытие дебиторского долга.
- Получение выплат по штрафам или пене.
- Зачисление денег в уставной капитал.
- Другие поступления.
Как открыть контокоррентный счет?
При желании открыть контокоррентный счет требуется прохождение нескольких этапов:
- Подача заявки в финансовое учреждение.
- Ожидание ее рассмотрения сотрудниками банка с последующим принятием решения об актуальности предоставления средств.
- Оформление договора на открытие контокоррентного счета.
На практике банки выдвигают жесткие требования к клиентам и часто отказывают в предоставлении подобного вида займов. Наибольшими льготами пользуются постоянные клиенты «1-го класса», получающие кредитную линию без необходимости обеспечения и с небольшой процентной ставкой.
Из документов может потребоваться (для компаний):
- Заявление.
- Свидетельство с подтверждением госрегистрации.
- Учредительные бумаги ООО.
- Карта с подписями и печатью.
- Прочие бумаги.
Для ИП список документов при открытии контокоррентного счета будет другим:
- Заявление.
- Свидетельство о госрегистрации.
- Карта с примером печати и подписи (должна заверяться нотариусом).
Читайте также — Документы для открытия расчетного счета
Основа взаимоотношений — договор
При открытии контокоррентного счета между банком и клиентом обязательно оформляется договор. В нем находят отражения условия взаимоотношений сторон, начиная с размера кредитного лимита и заканчивая действиями в случае форс-мажорных обстоятельствах.
Оформление договора производится одним из двух путей:
- Подписывается только одно соглашение по стандартной форме. В дальнейшем оно применяется для заключения договоров с различными клиентами, что экономит время финансовому учреждению.
- Оформляется заявка с последующей передачей пакета бумаг. В этом случае остается дождаться одобрения со стороны руководителя банка. Здесь заявление выступает в роли оферты, а подпись директора — акцептом (согласием) на получение средств.
Более подробно, как открыть и закрыть контокоррентный счет, рассмотрено в ФЗ РФ (ст. 30).
В договоре между сторонами фигурирует две стороны:
- Лицензированный банк.
- Клиент (гражданин, компания, ИП).
Итоги
Контокоррентный счет — это услуга, позволяющая клиенту банка пользоваться кредитными средствами, пополняя таким способом оборотный капитал. Опция актуальна при появлении разрывов между дебитом и кредитом на банковском аккаунте. По своим характеристикам такой вид счета имеет схожие черты с кредитной линией.
