Расчетный счет — это специальный счет, который оформляется в банке с целью организации учетных операций, связанных с денежными трансакциями.
Зачем нужен расчетный счет?
Наличие такого счета обеспечивает беспрепятственный и оперативный доступ к средствам в любое время. Владелец расчетного счета имеет право пользоваться средствами на счете по своему усмотрению — вносить их на баланс, снимать в наличных или выполнять переводы онлайн.
Каждое физическое и юридическое лицо имеет право оформить несколько счетов в предпочтительной валюте, под разные цели применения. Наличие расчетного счета является обязательным для юридических лиц по условиям актуальных законодательных норм для ведения бизнеса. Именно через расчетный счет проводятся все транзакции компании, а также уплачиваются налоги.
Расчетный счет входит в обязательный комплекс реквизитов, которые должны быть у каждой компании вместе с ОГРН, ОКВЭД, юридическим адресом, ИНН, БИК. Еще один вопрос, часто интересующий юридических лиц, которые планируют начать бизнес-деятельность, — сколько расчетных счетов можно иметь. Количество таких счетов может быть любым в одном предприятии, в законодательной базе отсутствуют ограничения по их количеству. Через такой счет проводятся все транзакции, включая:
- сдачу выручки;
- хранение выручки в безналичной форме;
- получение безналичных оплат от контрагентов, клиентов предприятия, партнеров, поставщиков, включая авансовые платежи;
- оплату материалов, расходников, оборудования, комплектующих, которые требуются для ведения деятельности;
- выплату заработной платы сотрудникам предприятия;
- безналичные валютные переводы партнерам и контрагентам, которые находятся в другой стране;
- получение кредитов, финансовых бонусов от компаний;
- оплату налогов, пошлин, сборов, взносов в фонды.
Личные средства, которые находятся на расчетном счете, могут беспрепятственно сниматься в любое время, в пределах установленных лимитов.
Какие операции проводятся с помощью расчетного счета?
Кроме вышеперечисленных способов применения, расчетный счет может также использоваться для:
- внесения выручки от продаж при самоинкассации;
- оплаты коммунальных счетов предприятия;
- оплаты штрафов, услуг обязательного мед-, соцстрахования;
- расчетов по кредитам, банковским гарантиям.
Наличие расчетного счета дает возможность владельцу предприятия и сотрудникам, которые имеют право доступа к счетам, проводить анализ движений по счету в режиме реального времени в онлайн-формате. При необходимости можно формировать выписки по счету, что позволяет принимать грамотные решения в управлении и дальнейшем развитии компании. Только при наличии расчетного счета юридические лица могут принимать участие в тендерах.
Перечисление юрлицам и ИП
Чтобы выполнить перевод денежных средств ИП или другим юридическим лицам, необходимо:
- получить счет на оплату (необязательный, но крайне желательный пункт);
- создать платежное поручение;
- отправить его в отделение банка.
Эти операции осуществляются преимущественно онлайн. Физическое присутствие в отделении банка не требуется.
Перечисления в налоговую.
Именно с расчетного счета оформляются платежи в государственные структуры:
Благодаря наличию конкретных реквизитов при зачислении этих средств на государственные счета сразу становится ясно, кто сделал оплату.
Перечисления физическим лицам
Перечисления с расчетного счета физическим лицам — это обычно выплата заработной платы сотрудникам предприятия. Чтобы проще и удобнее делать это в полуавтоматическом режиме, есть возможность подключения специальной услуги — зарплатного проекта. Наличие такого пакета поможет исключить комиссию за каждую транзакцию.
Безнал от физических лиц и фирм
При любом виде деятельности предполагаются не только выплаты с расчетного счета, но и поступление средств на него. Это может быть оплата услуг, товаров. Обычно транзакция осуществляется путем прямого перевода с применением эквайринга. Но мы настоятельно рекомендуем предпринимателям заключать договоры на оказание услуг или поставку товаров, и только потом уже выставлять счет на оплату. Если предстоит принимать оплату непосредственно с банковских карт партнеров или клиентов, необходимо будет установить кассовый терминал. Его необходимо купить за средства компании и заключить отдельный договор на обслуживание системы выбранным банком.
Снятие наличных с расчетного счета
Условия снятия наличных средств с расчетного счета зависят от правил конкретного банка. Обычно в данном случае необходимо посетить отделение банка, где кассир обналичит указанную сумму денежных средств с выдачей выписки. Если необходимо снять крупную сумму наличных денег со счета в иностранной валюте, тогда, возможно, придется предварительно согласовать с представителем банка время посещения для проведения этой процедуры. Условия комиссии зависят от того, в каком банке оформлен расчетный счет. Чаще всего предполагается ее наличие. В отдельных случаях накладывается ограничение на обналичивание денег с расчетного счета или размер комиссии будет чрезмерно большим. В таком случае более выгодно и в принципе возможно сделать это по чековой книжке.
Виды расчетных счетов
В зависимости от принципов ведения бизнес-деятельности, масштабов, выбранного направления, структуры компании, комплекс и тип расчетных счетов будет меняться.
Расчетные счета бывают следующих видов:
- основной — такой счет применяется для взаимных расчетов с контрагентами, а также для проведения трансакций на государственные счета, на этом же счете сохраняются оборотные средства фирмы;
- карточный — это счет, к которому обычно привязывается бизнес-карта, посредством которой можно обналичивать средства со счета, выполнять пополнение счета выручкой через ближайший банкомат. Это позволяет сэкономить личное время и исключить необходимость постоянного посещения отделения банка;
- депозитный — на такой счет зачисляется прибыль процентного дохода. Обычно с таких счетов деньги списываются лишь по установленному графику, никаких расходных статей не предполагается;
- лицевой — этот счет предназначен для хранения денежных резервов фирмы, а также для зачисления кредитных средств. Посредством такого счета можно осуществлять выплату заработной платы сотрудникам предприятия;
- бюджетный — на этот счет поступают денежные средства, которые выделяются компании из федерального либо муниципального бюджета. Например, это могут быть различные ссуды, субсидии, гранты, которые предусмотрены программами государственной поддержки бизнеса, по такому счету жестко контролируется целевое применение зачисленных средств;
- аккредитивный — чаще всего такой счет применяется для того, чтобы обеспечить максимально высокий уровень безопасности при расчете с контрагентами.
Учитывая такое разнообразие счетов, в зависимости от назначения и способов применения, обычно оформляется не один расчетный счет для юридического лица, а сразу несколько. Каждый из них подходит для решения своих целей и задач.
Чем отличается расчетный счет для юридических лиц и ИП?
Главное отличие состоит в обязательности открытия расчетного счета юридическими лицами перед началом ведения деятельности. Индивидуальные предприниматели вправе не открывать расчетный счет, однако чаще всего делают это, просто по причине удобства этого инструмента.
Р/С позволяет:
- хранить выручку в безналичном виде;
- принимать безналичные платежи;
- переводить заработную плату онлайн;
- оплачивать товары и услуги по безналу;
- оперативно уплачивать налоги и сборы;
- заключать договора на суммы свыше 100 тысяч рублей;
- отслеживать статистику доходов и расходов.
Кроме того, он повышает доверие со стороны клиентов, партнеров и контрагентов. Функционально счета индивидуальных предпринимателей и юридических лиц ничем не отличаются, банки предоставляют равные возможности обеим категориям для управления финансами предприятия.
Какие документы нужны, чтобы открыть расчетный счет?
Количество документов зависит от того, кто открывает счет. Если это расчетный счет для самозанятого или ИП, то потребуются:
- паспорт;
- ОГРНИП;
- актуальный номер телефона, который будет привязан к счету;
- электронная почта;
- ИНН.
Если это юридическое лицо, то комплект документов включает в себя:
- паспорт лица, которое является уполномоченным и будет представлять интересы компании, чаще всего предоставляется документ бухгалтера или генерального директора фирмы;
- выписка из ЕГРЮЛ, ЕГРИП — она должна быть актуальной на момент предоставления, то есть выдана не позднее, чем за 10 дней до подачи документов на открытие счета (такая выписка включает в себя все необходимые данные о компании — фактический, юридический адреса, информация о персональном составе фирмы). Именно этот документ является законным основанием для ведения бизнес-деятельности в РФ;
- образцы подписей;
- копия устава компании, лицензий, других разрешительных документов на ведение деятельности;
- ОГРН, ИНН;
- заявление по специальной форме банка в онлайн-формате или распечатанном виде.
Можно ли открыть расчетный счет онлайн?
Как открыть расчетный счет, чтобы максимально сэкономить личное время, — выбрать онлайн-формат. Такой способ доступен и юридическим лицам, и ИП. Все необходимые документы и заявление подаются в онлайн-режиме, и буквально через несколько минут после подписания договора можно получить реквизиты по счету. Эта услуга очень востребована, так как каждый владелец бизнеса ценит личное время. Открыть счет онлайн можно в разных банках. Наиболее крупные и стабильные компании — это Точка, Альфа-Банк, ВТБ, Тинькофф, Газпромбанк. Чтобы разобраться, какой финансовой организации отдать предпочтение, желательно предварительно ознакомиться с условиями по обслуживанию счета.
Как открыть расчетный счет?
Открытие счета — это пошаговая процедура, включающая в себя следующие этапы:
- выбор финансовой организации — значение будут иметь не только конкретные условия по обслуживанию расчетного счета, но и специфика бизнеса, согласованность возможностей разных видов расчетных счетов с обозначенными целями и задачами;
- подготовка пакета документов — список обычно стандартный, но могут быть нюансы, поэтому лучше предварительно уточнить конкретный перечень необходимых документов в выбранном банке;
- оформление заявления — оно подается одновременно с другими документами в соответствии с установленным образцом.
Сроки обработки документов могут составлять от нескольких минут до 3 рабочих дней. Как правило, вся процедура завершается в течение одного дня, если в документах представителями банка не выявлено неточностей и фактических несоответствий. Обычно помогает персональный менеджер, которого некоторые банки назначают для упрощения процедуры открытия расчетного счета, проверки документов, и, если необходимо — выезд к предпринимателю в офис или на дом. Такая услуга в настоящее время есть у банка Точка.
Как закрыть расчетный счет?
Если предстоит завершить деятельность или принято решение сменить финансовую организацию, важно знать, как закрыть расчетный счет. Этот процесс тоже поэтапный, включает следующие обязательные пункты:
- снятие денег со счета;
- расчет по всем долговым обязательствам;
- расчет по всем услугам, которые предоставлены банком;
- сдача чековых книжек, банковских бизнес-карт, которые привязаны к счету.
Закрытие счета происходит на основании заявления от уполномоченного лица предприятия. После закрытия счета выдается выписка о завершении процедуры. Если компания обанкротилась, финансовая организация (банк) имеет право закрыть счета на основании собственной инициативы.
Как узнать расчетный счет другой компании (контрагента)?
Ситуаций, когда необходимо выяснить р/с контрагента, бывает много. Наиболее популярные — это отказ оплаты за предоставленные услуги, товары, длительная задолженность без перспектив закрытия.
Официальные запросы в государственные и коммерческие организации могут рассматриваться достаточно продолжительное время. Соответственно, лучше начинать поиск интересующей информации с документов и программ компании, из которых можно изъять данные о расчетном счете интересующей компании.
Есть несколько способов, как узнать расчетный счет интересующей компании:
- проверить всю документацию, заключенные договоры, где должны отображаться реквизиты контрагента, включая расчетный счет;
- через счета-фактуры, УПД, где тоже будут указаны интересующие реквизиты;
- подать запрос в ИФНС, ПФР;
- официально подать запрос в банк контрагента, в котором открыт счет;
- через программы типа 1С или онлайн сервисы типа Офисофф, где в специальном разделе обычно сохраняется вся информация по контрагентам.
Как узнать свой расчетный счет?
С тем, как узнать расчетный счет компании или ИП, проблем обычно не возникает. Эти данные:
- отображаются в личном кабинете приложения банка онлайн;
- прописываются в документах, выданных при открытии РКО;
- присутствует в онлайн сервисах CRM и финансово-бухгалтерского учётов;
- можно запросить у представителя банка при предъявлении паспорта уполномоченного лица компании.
Чтобы узнать свой расчетный счет, проще всего просмотреть документы оформления договора на открытие счета — там будет указана вся необходимая информация. Если такой возможности нет, тогда можно открыть счет через онлайн-банкинг или напрямую обратиться к представителю финансовой организации, в которой оформлен счет.
